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課程背景：
在復(fù)雜的企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營與外部經(jīng)濟環(huán)境中，如何合理的控制現(xiàn)金流量，保障企業(yè)安全、健康的發(fā)展？如何*限度的利用運營資本為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟效益？如何增強自身現(xiàn)金管理能力，防范現(xiàn)金風(fēng)險？
企業(yè)的價值就在于它產(chǎn)生現(xiàn)金流量的能力！“現(xiàn)金為王”一直以來都被視為企業(yè)資金管理的中心理念。在當(dāng)前的經(jīng)濟環(huán)境之下，對企業(yè)來說最重要的就是更有效地使用現(xiàn)金和資本。抓住企業(yè)現(xiàn)金流管理，深入企業(yè)日常運轉(zhuǎn)過程中所要面對的資金問題。借鑒成功企業(yè)的現(xiàn)金管理實踐，從企業(yè)經(jīng)營、投資、籌資及企業(yè)整體運營的角度對現(xiàn)金管理的操作方法和技巧進(jìn)行系統(tǒng)深入地剖析，揚長避短，才能讓企業(yè)走得更遠(yuǎn)。

課程收益：
一、了解現(xiàn)金流量為企業(yè)命脈的原因
二、掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法
三、提升預(yù)測未來現(xiàn)金流量的能力
四、學(xué)會建立適合企業(yè)需要的現(xiàn)金流量管理機制
五、提高資金使用效率

課程大綱：
模塊一：現(xiàn)金流量表分析與現(xiàn)金流管理
一、 現(xiàn)金流量在企業(yè)財務(wù)管理中的重要性
1、初步認(rèn)識企業(yè)現(xiàn)金流量活動
2、利潤與現(xiàn)金流量之間的關(guān)系
3、不同角度看現(xiàn)金流量-股東、債權(quán)人、經(jīng)營者
二、現(xiàn)金流量表解讀及分析
1. 現(xiàn)金流量表與其他兩張表之間的關(guān)系 
2、現(xiàn)金流量表編制邏輯
    直接法現(xiàn)金流量表及解讀
    間接法現(xiàn)金流量表及解讀
3、現(xiàn)金流量表的主要項目解讀
    經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流
    投資活動凈現(xiàn)金流
    籌資活動凈現(xiàn)金流
4、如何依據(jù)現(xiàn)金流量表評價企業(yè)財務(wù)狀況？
5、自由現(xiàn)金流分析
6、現(xiàn)金為王
7、經(jīng)營活動現(xiàn)金流是“王中王”
8、如何進(jìn)行資金預(yù)測和資金計劃管理

模塊二：營運資本與經(jīng)營現(xiàn)金流管理
一、  營運資本的概念
二、  營運資本管理
1、管理資產(chǎn)負(fù)債表
    資本的來源
    資本的占用
2、營運資本管理匹配戰(zhàn)略
    盈利能力與財務(wù)風(fēng)險
    資金流動性
3、營運資本來源的管理
    長期融資凈額
    短期融資凈額
    流動性比率
4、營運資本占用的管理
    營運資本需求的測算
    現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)
營運資本管理之應(yīng)收款管理
營運資本管理之應(yīng)付款管理
    營運資本管理之存貨管理