企業(yè)大風(fēng)控體系建立與內(nèi)控內(nèi)審要點(diǎn)
2026-06-05 15:02:21
講師：馬軍生 瀏覽次數(shù)：27
課程描述INTRODUCTION
· 高層管理者· 財務(wù)總監(jiān)· 稅務(wù)經(jīng)理· 首席財務(wù)官· 中層領(lǐng)導(dǎo)
培訓(xùn)講師：馬軍生
課程價格：￥元/人
培訓(xùn)天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
項(xiàng)目無法交付、合同管理失控、賬款無法收回、采購成本居高不下、資金不翼而飛、下屬分支機(jī)構(gòu)管控乏力，企業(yè)風(fēng)險無處不在，您的企業(yè)對風(fēng)險有效管控了嗎？您了解企業(yè)內(nèi)控漏洞和要點(diǎn)所在嗎？
傳統(tǒng)的內(nèi)部審計角色是企業(yè)內(nèi)部的“經(jīng)濟(jì)警察”；而在新形勢下，要求內(nèi)審人員更多地轉(zhuǎn)型為企業(yè)內(nèi)部咨詢師、內(nèi)控設(shè)計師和風(fēng)險管理專家等角色，從而對內(nèi)部審計師隊(duì)伍的專業(yè)知識、業(yè)務(wù)技能、戰(zhàn)略感知、行業(yè)了解等綜合技能提出了更高的要求。如何從風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理及審計理念出發(fā)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)營管理及流程漏洞，在風(fēng)險、問題未來臨之前，就預(yù)先指出內(nèi)控漏洞，幫助企業(yè)完善內(nèi)控與風(fēng)險管理體系建立，提升企業(yè)價值。
通過本課程，將幫助學(xué)員掌握風(fēng)險管理與內(nèi)部控制基本原理，接觸大量真實(shí)鮮活的企業(yè)風(fēng)險管理與內(nèi)控實(shí)踐案例，掌握各業(yè)務(wù)循環(huán)的主要風(fēng)險、關(guān)鍵控制點(diǎn)及相應(yīng)審計方法，了解如何構(gòu)建風(fēng)控體系，提高風(fēng)險防范能力。
培訓(xùn)對象
² 企業(yè)內(nèi)審、內(nèi)控、合規(guī)、風(fēng)險管理、財務(wù)人員等
² 集團(tuán)及子公司董事、監(jiān)事、高管和
課程特點(diǎn)
模塊化設(shè)計：結(jié)合內(nèi)控人員核心能力框架和業(yè)務(wù)循環(huán)，將全部課程分為若干模塊，各個模塊相對獨(dú)立又有機(jī)地成為一體，學(xué)員可結(jié)合自身需要靈活選擇。
案例教學(xué)：本系列課程開發(fā)了一整套實(shí)務(wù)案例庫，并且結(jié)合咨詢實(shí)務(wù)不斷更新，避免了單純的理論講解帶來的枯燥，讓學(xué)員能更好地理解和操作。
實(shí)戰(zhàn)性強(qiáng)：講師用有豐富的企業(yè)實(shí)務(wù)及咨詢經(jīng)驗(yàn)，并在授課過程中通過互動，幫學(xué)員答疑解惑，另外，還給學(xué)員提供大量實(shí)用的操作表單和工具。
課程時間長度：1～3天
課程大綱：
一、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理整體框架
Ø 若干案例：國企子公司財務(wù)挪用1.5億元；國企80多億壞賬；業(yè)務(wù)員吃差價上億元被判刑、
Ø 企業(yè)運(yùn)營通常面臨哪些風(fēng)險?
Ø 舞弊三角理論--動機(jī)、機(jī)會和自我合理化
Ø 舞弊的常見類型與風(fēng)險防范
Ø 內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的整體框架--COSO框架與內(nèi)控規(guī)范
Ø 我國企業(yè)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制常見漏洞剖析
n 不相容職責(zé)未有效分離
n 崗位職責(zé)與職務(wù)代理不夠合理
n 未建立崗位輪換制度
n 過于依賴人治，企業(yè)資源個人化
n 授權(quán)審批體系不合理
n IT建設(shè)落后或未進(jìn)行有效規(guī)劃
n 內(nèi)控制度體系混亂
n 流程與表單未有效使用
n 過于注重效率，忽視風(fēng)險控制
Ø 風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、合規(guī)與內(nèi)部審計
二、組織架構(gòu)及人員管理的風(fēng)險及內(nèi)控內(nèi)審要點(diǎn)
· 案例：某企業(yè)職責(zé)分配不當(dāng)引發(fā)的舞弊
· 組織架構(gòu)及人員管理概述
· 組織架構(gòu)及人員管理常見漏洞
·組織架構(gòu)及人員管理的內(nèi)控內(nèi)審要點(diǎn)與案例分析
Ø 明晰部門及崗位職責(zé)
Ø 不相容職務(wù)分離
Ø 利益沖突防范及職業(yè)行為準(zhǔn)則
Ø 授權(quán)審批體系建立
Ø 崗位強(qiáng)制輪換
Ø 崗位代理制度
Ø 人力資源控制及背景調(diào)查
· 小結(jié)：組織架構(gòu)及人員管理內(nèi)控要點(diǎn)
三、銷售環(huán)節(jié)風(fēng)險及內(nèi)控內(nèi)審要點(diǎn)
· 案例：某公司銷售業(yè)務(wù)員挪用銷售款
· 銷售管理流程概述
· 銷售及收款管理常見漏洞
· 銷售及收款管理環(huán)節(jié)的內(nèi)控內(nèi)審要點(diǎn)與案例分析
Ø 銷售定價管理
Ø 信用管理
Ø 經(jīng)銷商管控
Ø 銷售合同管理
Ø 發(fā)貨管理
Ø 促銷及返利管理
Ø 收款管理
四、采購環(huán)節(jié)風(fēng)險及內(nèi)控內(nèi)審要點(diǎn)
· 案例：某企業(yè)采購集體舞弊案
· 采購管理流程概述
· 采購管理常見漏洞
· 采購管理環(huán)節(jié)的內(nèi)控內(nèi)審要點(diǎn)與案例分析
Ø 采購計劃及請購管理
Ø 采購方式選擇及詢價比價
Ø 供應(yīng)商管理
Ø 采購合同管理
Ø 驗(yàn)收環(huán)節(jié)
Ø 費(fèi)用報銷及付款管理
五、資金及財務(wù)管理環(huán)節(jié)風(fēng)險及內(nèi)控內(nèi)審要點(diǎn)
· 案例：某公司銀行賬戶不當(dāng)使用的案例
· 資金及財務(wù)管理概述
· 資金及財務(wù)管理常見風(fēng)險
· 資金及財務(wù)管理的內(nèi)控內(nèi)審要點(diǎn)
Ø 銀行賬戶的開立與銷戶
Ø 電子網(wǎng)上銀行風(fēng)險防范
Ø 銀行賬戶的對賬管理
Ø 庫存現(xiàn)金資產(chǎn)的安全保護(hù)
Ø 會計核算與財務(wù)管理
六、數(shù)智化時代的大風(fēng)控體系與審計系統(tǒng)
·數(shù)字化、大數(shù)據(jù)和人工智能對企業(yè)風(fēng)險管理及內(nèi)控的影響
· 內(nèi)部控制流于形式常見表現(xiàn)及原因
· 內(nèi)部控制落地執(zhí)行思路與方法
·大風(fēng)控體系建設(shè)框架與案例演示
·基于大風(fēng)控體系的審計思路與工具應(yīng)用
轉(zhuǎn)載：http://m.oysg8.com/gkk_detail/326066.html
已開課時間Have start time
- 馬軍生
[僅限會員]
預(yù)約1小時微咨詢式培訓(xùn)
風(fēng)險管理公開培訓(xùn)班
- 《項(xiàng)目總視角的客服管理—— 講師團(tuán)
- ISO/IEC 27001 董老師
- 房地產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營全生命周期稅 云老師
- 新形勢下房地產(chǎn)融資風(fēng)險管理 張老師
- 全面預(yù)算績效管理體系建設(shè)與 講師團(tuán)
- 內(nèi)部控制與風(fēng)險管2.0從規(guī) 講師團(tuán)
- 房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目全周期客戶風(fēng) 李鋒
- 《民法典》物業(yè)管理影響應(yīng)對 廖老師
- 2022年企業(yè)涉稅合規(guī)與風(fēng) 講師團(tuán)
- 《民法典》時代人力資源風(fēng)險 講師團(tuán)
- 項(xiàng)目開發(fā)關(guān)鍵點(diǎn)管理及風(fēng)險控 吳老師
- 全方位供應(yīng)風(fēng)險控制與合規(guī)管 吳生福
風(fēng)險管理內(nèi)訓(xùn)
- 貸前盡職調(diào)查實(shí)務(wù)和風(fēng)險防范 馬軍生
- 柜面證件風(fēng)險防控 謝榮輝
- 物業(yè)公司公共關(guān)系管理與公關(guān) 程延召
- 銀行案件防控及風(fēng)險防范 馬軍生
- Ai時代--物業(yè)客戶輿情防 程延召
- 以案釋法--《民法典》物業(yè) 程延召
- 以案講策：物業(yè)經(jīng)營管理-- 程延召
- 物業(yè)管理風(fēng)險預(yù)見與管控 程延召
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- 稅改新政解讀、企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險 馬軍生