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反舞弊培訓(xùn)課程

課程對(duì)象：
企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制部門、合規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人,從事內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、合規(guī)、紀(jì)檢監(jiān)察實(shí)務(wù)操作的部門主管及一般員工。

課程背景：
內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)內(nèi)部獨(dú)立的監(jiān)督職能代表者，能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造價(jià)值，受到越來越多的重視。現(xiàn)在企業(yè)成立內(nèi)部審計(jì)部門的也越來越多。如何系統(tǒng)有效的開展內(nèi)部審計(jì)工作？?jī)?nèi)審部門的定位到底如何?具體審計(jì)工作應(yīng)該如何開展？同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)部門的一項(xiàng)重要任務(wù)，或者說階段性重要任務(wù)是反舞弊。在目前的大環(huán)境下，政府的廉政反腐敗風(fēng)潮已經(jīng)刮到了企業(yè)，大企業(yè)已經(jīng)開始行動(dòng)，強(qiáng)化反舞弊職能，推進(jìn)反舞弊工作。如何開展內(nèi)審與反舞弊工作，工作的難點(diǎn)和要點(diǎn)是什么？
邱健老師根據(jù)多年工作、培訓(xùn)、咨詢實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，提煉總結(jié)內(nèi)部審計(jì)與反舞弊工作的工具、要點(diǎn)、方法，幫助學(xué)員提升內(nèi)部審計(jì)與反舞弊工作能力，更好的為公司發(fā)展服務(wù)。

課程特色：
實(shí)戰(zhàn)導(dǎo)向：結(jié)合實(shí)際案例，深入講解內(nèi)部審計(jì)底層邏輯，問題導(dǎo)向開展方法、內(nèi)審實(shí)務(wù)，舞弊調(diào)查開展實(shí)務(wù)的實(shí)戰(zhàn)技巧、方法和工具，確保學(xué)員學(xué)以致用。
互動(dòng)性強(qiáng)：通過小組討論、角色扮演、案例分析等互動(dòng)環(huán)節(jié)，激發(fā)學(xué)員的參與熱情，加深對(duì)知識(shí)的理解與掌握，并啟發(fā)學(xué)員舉一反三在企業(yè)實(shí)踐中應(yīng)用。
專業(yè)精練：在有限的時(shí)間內(nèi)，聚焦于學(xué)員最關(guān)注的核心需求，提供專業(yè)、精練、實(shí)用的課程內(nèi)容。
聽得懂，學(xué)得會(huì)，用得上，有實(shí)效！

課程收益：
1、幫助學(xué)員掌握內(nèi)部審計(jì)底層邏輯與問題導(dǎo)向工作法；
2、幫助學(xué)員掌握重點(diǎn)循環(huán)審計(jì)實(shí)務(wù)；
3、幫助學(xué)員掌握舞弊定義及反舞弊的方法，查處舞弊的工具和方法；
4、學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的審計(jì)和反舞弊經(jīng)驗(yàn)，并能運(yùn)用到實(shí)際工作中。

課程大綱：
第一章 內(nèi)審底層邏輯
1.內(nèi)部審計(jì)定義新解
2.內(nèi)審的底層邏輯
2.1.審計(jì)能干什么？（審計(jì)定位三大階段）
2.2.審計(jì)用什么方法干？（審計(jì)方法論的五級(jí)臺(tái)階）
2.3.審計(jì)誰來干？（審計(jì)的組織和人員管理三類模式）
2.4.審計(jì)具體干什么?（審計(jì)業(yè)務(wù)的二十一種類型）
2.5.審計(jì)用什么干？（審計(jì)從簡(jiǎn)單到智能工具六十四種）
2.6.審計(jì)干的怎么樣？（審計(jì)的績(jī)效與評(píng)估從簡(jiǎn)單到復(fù)雜三種類型）
2.7.以終為始（審計(jì)文化與未來）
1.2.3.【小組討論】公司的內(nèi)審事業(yè)目前情況及未來的內(nèi)審事業(yè)如何發(fā)展？
【實(shí)戰(zhàn)演練】媒介審計(jì)案例分析

第二章 審計(jì)方法論的核心-問題導(dǎo)向
1.問題導(dǎo)向三級(jí)八步法
1.1問題導(dǎo)向三級(jí)
1.2落地實(shí)施八步法
2.感知問題
122.1理解業(yè)務(wù)
2.1.1各類業(yè)務(wù)常見底層邏輯
2.1.2IIA 全球?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)要求
批判性思維
2.1.3什么是批判性思維
2.1.4審計(jì)如何運(yùn)用批判性思維
3.定位問題
1233.1風(fēng)險(xiǎn)與控制
3.1.1IIA 全球?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)要求
3.1.2查找風(fēng)險(xiǎn)的方法
3.1.3人財(cái)物事的內(nèi)控措施
3.1.4內(nèi)控矩陣
3.2數(shù)據(jù)分析
1.1.1數(shù)據(jù)分類
1.1.2內(nèi)外部數(shù)據(jù)收集
1.1.3數(shù)據(jù)預(yù)處理
1.1.1數(shù)據(jù)分析思路
1.1.2數(shù)據(jù)分析方法
2.3.3.13.23.3審計(jì)方案編制
4查證問題
4.1取證方法
4.1.1審閱法
4.1.2盤點(diǎn)法
4.1.3訪談法
4.1.4觀察法
4.1.5其他方法
4.2溝通技巧
4.2.1溝通對(duì)象區(qū)別
4.2.2溝通方法
5定義問題
4.5.5.1審慎態(tài)度
5.1.1如何進(jìn)行問題分級(jí)
5.1.2IIA 全球?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)要求
5.2系統(tǒng)思維
5.2.1如何在全局高度討論問題
5.2.2如何在黨建高度討論問題
6.描述問題
6.1邏輯思維
6.1.1金字塔原理
6.2文字表達(dá)
6.2.1報(bào)告寫作八要點(diǎn)
7.建議問題
7.1落地實(shí)操
7.1.1溝通共識(shí)
7.1.2實(shí)際落地
7.2書面回復(fù)
7.2.1IIA 全球?qū)徲?jì)標(biāo)準(zhǔn)要求
7.2.2回復(fù)要點(diǎn)
8.跟蹤問題
8.1問題分層分類
8.1.1技術(shù)分類
8.1.2管理分類
8.2聯(lián)合督導(dǎo)
8.2.1審計(jì)聯(lián)席會(huì)議
9.減少問題
9.1提升管理
9.1.1內(nèi)控三個(gè)閉環(huán)
【應(yīng)用工具】不相容職務(wù)分離查核表，各類審計(jì)報(bào)告模版
4.5.6.【案例分析】央企外部數(shù)據(jù)收集案例，數(shù)據(jù)分析實(shí)例展示，審計(jì)報(bào)告實(shí)例分析
【小組討論】具體業(yè)務(wù)的底層邏輯？
【實(shí)戰(zhàn)演練】批判性思維練習(xí)，審計(jì)方案編制，審計(jì)溝通場(chǎng)景模擬訓(xùn)練

第三章 重點(diǎn)循環(huán)內(nèi)審實(shí)務(wù)
1.人力
1.1職位管理
1.2招聘
1.3員工異動(dòng)
1.4員工勝任能力
1.5薪酬與激勵(lì)
1.6培訓(xùn)
1.7人才梯隊(duì)建設(shè)
1.8知識(shí)型組織
1.9員工滿意度
7.8.9.【案例分析】招聘審計(jì)案例，培訓(xùn)審計(jì)案例，薪酬審計(jì)案例

第四章 舞弊定義及分析
1.舞弊概念及舞弊雙三角
2.舞弊類型
3.舞弊縱向形式
1.2.3.3.1資產(chǎn)侵占
3.2腐敗
3.3舞弊性報(bào)表
3.4外部欺詐
4.舞弊橫向?qū)哟?br /> 4.1管理層舞弊
4.2員工舞弊
4.3第三方舞弊
5.舞弊目的劃分
5.1為公司利益的舞弊
5.2為個(gè)人利益的舞弊
【應(yīng)用工具】通用舞弊樹分析
10.11.12.【案例分析】制造業(yè)公司舞弊樹實(shí)例分析
【小組討論】公司還有哪些舞弊形式？

第五章 如何查處舞弊
1.如何有意識(shí)發(fā)現(xiàn)舞弊
2.調(diào)查原則及調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)防范
3.被動(dòng)調(diào)查流程
3.1線索來源分析
3.2線索評(píng)估
4.常見罪名
4.1普通員工/高管常見罪名刑法條款
4.2常見罪名定罪分析
5.調(diào)查計(jì)劃擬定
5.1順序選定
5.2關(guān)系圖
5.3計(jì)劃擬定
6.證據(jù)及證據(jù)鏈
6.1證據(jù)的類型及特性
6.2電子證據(jù)特殊要求
6.3再生證據(jù)
6.4證據(jù)鏈的模型
7.舞弊調(diào)查七大手段
8.調(diào)查性詢問
8.1詢問總原則
8.2調(diào)查常見四個(gè)階段
8.3詢問注意要點(diǎn)
8.4調(diào)查適用策略/心理戰(zhàn)術(shù)
8.5提問技巧
8.6九步詢問法
8.7筆錄撰寫
123456788.18.28.38.48.58.69.調(diào)查總結(jié)和結(jié)案
10.主動(dòng)調(diào)查
10.1審計(jì)建模
10.2大數(shù)據(jù)分析及監(jiān)控
【應(yīng)用工具】筆錄模版
13.14.15.【案例分析】證據(jù)鏈獲取，舞弊主動(dòng)調(diào)查案例
【小組討論】如何養(yǎng)魚？
【實(shí)戰(zhàn)演練】受賄舞弊案調(diào)查計(jì)劃擬定

第六章 AI在審計(jì)和反舞弊中的應(yīng)用
模塊一、擬定審計(jì)計(jì)劃
2.實(shí)操演練：擬定常規(guī)審計(jì)計(jì)劃
3.實(shí)操演練：擬定舞弊調(diào)查計(jì)劃
【小組練習(xí)】分組出具不同審計(jì)計(jì)劃
模塊二：數(shù)據(jù)分析
1.實(shí)操演練：財(cái)報(bào)、銷售常規(guī)數(shù)據(jù)分析
2.實(shí)操演練：采購(gòu)舞弊數(shù)據(jù)分析
【小組練習(xí)】分組數(shù)據(jù)分析

講師簡(jiǎn)介：
邱健老師
精通企業(yè)審計(jì)全盤管理
精通企業(yè)內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理
DBA在讀，暨大MBA
國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師（CIA）
國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部控制師（CICS）
高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專業(yè)人員證書（RAPC）
國(guó)際注冊(cè)信息系統(tǒng)審計(jì)師（CISA）
美國(guó)注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師（CMA）
高級(jí)合規(guī)管理師
ESG高級(jí)分析師
注冊(cè)安全工程師（建筑方向）

反舞弊培訓(xùn)課程